2016年预算编制 通知

2016年预算编制 通知

各部门：
    学校部门预算是学校各部门履行职责和学校事业发展的基础。科学合理的预算是强化执行、提高资金使用效率和效益的保障。根据中管财发【2015】149号和中管财发【2015】156号通知要求，学习领会财预【2015】43号《财政部关于推进中央部门中期财政规划管理的意见》和财预【2015】82号《财政部关于加强和改进中央部门项目支出预算管理的意见》的文件精神。为深化预算管理制度改革，全面提高预算管理水平。本篇文章来自资料管理下载。按照《意见》相关要求，在编报2016年预算时，启动2016-2018年预算项目储备工作。根据文件要求，为落实相关精神，对2016年预算报送工作做如下要求：
    一、根据财政部财文件精神，从编制2016年预算起，实行中期财政规划管理。2015年始编制2016、2017、2018年三年支出规划，此后每年向后延伸一年。为确保年度预算与中期规划紧密衔接，在编制2016年部门预算同时编制2016年-2018年中期规划。2016年预算时要力求准确，2017年2018年规划在编制当年预算时可进行适当微调。
    二、关于预算编制工作具体编制方法
    （一）收入预算编制
    事业收入是学校收入的重要组成部分，请各部门按照实事求是的原则，参照2016年工作计划填报。同时根据部门人员编制规划、学生招生计划、培训办学规模和后勤物业单位支付成本等基础信息编制2016年至2018年中期规划。
    （二）基本支出经费预算编制
    为提高预算的准确性和可执行性。各部门在编制基本预算时，重点参照 “十三五规划”和学校当年重点工作。结合部门人员编制规划、学生招生计划、培训办学规模和后勤物业单位支付成本等基础信息编制。基本支出经费预算，包括人员经费和所有与教学、科研、培训、学生工作、行政、教辅、后勤管理等有关的公务经费支出。各部门根据实际情况，认真完成2016至2018年三年经费预算中期规划。教学院系预算按照人均定额标准。预算支出注明预算内容、用途、备注说明等。部门的办公经费、其他业务费按定员定额标准核定。部门预算中应对基础信息和三年规划进行说明。
    （三）项目支出预算编制
    根据财预[2015]82号文件精神，从编制2016年部门预算起，项目支出按新的管理方式运行。各部门编制项目经费预算时，应将2016年-2018年中期规划编制工作与编制2016年项目支出预算同步进行。同时，各部门重点要应对2015年以前的项目进行全面的清理和规范。
    项目申报部门应遵循满足学校发展需要、结合本部门工作职责、完成特定工作任务等要求进行项目设计和申报。项目要有明确的目标、实施计划和经费预算，并经过充分的研究和论证。有关项目尽可能进行归类合并，并按计划执行的优先级排序，排序按三年安排分别排序。项目支出预算安排要严格按照部门三年中期规划进行编制，考虑执行与调整，滚动管理。
    加强项目库建设，所有项目按照轻重缓急排序，顺序在前的为重点项目，优先保障。纳入部门项目库的项目需填写规范的项目文本，包括立项依据、实施部门、支出范围、实施周期、预算需求、绩效目标、可行性论证等内容，作为项目审核和管理的依据。纳入项目库的项目应酌情进行项目评审，实施开放、滚动管理。项目库建设情况须报请主管校领导批准。
    纳入项目库管理的项目都必须设定绩效目标。绩效管理要融入项目支出预算管理各个环节，建立事前有目标、事中有监控、事后有评价、结果要运用的全过程绩效运行机制。
    项目实行分类归口管理。各部门项目申报上报项目归口管理部门，归口管理部门情况如下：
    （1） 本科教学类项目报教务处；
    （2） 研究生教学类项目报研究生处；
    （3） 科研类项目报科研处；
    （4） 办公设备、家具等购置项目报资产处；
    （5） 基本建设、维修改造类项目报后勤办公室；
    （6） 网络信息、软件系统类等项目报信息化工作办公室；
    （7） 培训类项目按培训性质分别由人事处、教务处、中央团校教育培训学院、继续教育学院（新农村发展研究院）汇总上报；
    （8） 出国出境项目报国际交流处；
    （9） 如有归口不明确的项目可直接报财务处。
    项目支出预算按要求及时上报项目归口管理部门。
    各归口管理部门负责汇总并组织论证评审，填写项目申报书、编报项目支出预算，汇总排序，于2015年6月26日前报财务处。
    特别提醒，今年在申报预算时，项目明细支出预算按照经济分类科目编制。项目执行中严格按照预算批复的科目、进度和规定程序执行。本篇文章来自资料管理下载。涉及政府采购的应严格执行政府采购有关规定。
    编制年度部门预算和部门三年滚动规划前，应完成项目的储备工作。
    三、时间安排
    各职能部门请于6月26日前上报收支预算和中期规划。各项目归口管理部门请于6月26日前上报项目汇总表、项目申报文本和项目预算中期规划。纸质版请部门负责同志、经办同志签字加盖部门公章后，报财务处李晓明处，电子版通过RTX同时传送。
    相应表格在附件中下载。
    编报过程中的相关问题，请及时与财务联系。
    特此通知。

201x年x月x日