审计局“三重一大”工作制度

为认真贯彻落实中央关于“重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排、大额度资金的使用，必须经集体讨论做出决定”的制度（以下简称“三重一大”制度），推动领导班子民主决策、规范决策，结合我局实际，制定；

5.机关各项管理制度的制定和调整；

6.全局财务年度决算、预算的申报和调整；

7.工资待遇、医疗等涉及干部职工切身利益的重大事项；

8.对被审计单位较大额度金额的处理、处罚；审计查出的重大问题需要移送纪检监察部门或司法机关处理的问题；

9.局领导班子成员认为应当集体研究决定的其他重要问题。

（二）重要人事任免

1.中层干部正职及副职的任免；

2.副科级后备干部的推荐和选拔；

3.中层干部正职及副职的轮岗交流。

（三）重要项目安排

1.大宗物资及设备采购等；

2.经上级批准的重大活动的支出；

3.重大审计项目的安排和调整；

4.年度审计计划任务的分解下达。

（四）大额度资金的使用

全局年度预算经费和专项经费，未列入预算、单项支出在1万元以上（含1万元）的资金款项的支出，应提交局行政办公会讨论研究决定。

二、集体决策的机制和程序

（一）集体决策机制和分工

实行局长负责制，对重大问题通过局党组会或局行政办公会讨论决定。

（二）参与集体决策的范围

根据工作的需要，在召开局党组会和局行政办公会时，可以邀请有关股室负责同志在讨论相关议题时列席会议，列席人员由会议主持人确定。

（三）民主决策程序

依照国家法律.法规和相关规章，凡属“三重一大”事项，在提交局党组会和局行政办公会决策之前，要经过必要的民主程序论证。

中层干部的任免，在局党组会决策之前，要严格按照相关规定中确定的程序执行。

其它“三重一大”事项，在局党组会或局行政办公会决策之前，要依照法律法规和相关规章规定的程序，广泛调查研究，充分听取群众意见，深入进行论证和协调。

三、集体决策机构议事规则

（一）认真贯彻民主集中制原则，严格按照党组会.局行政办公会议事规则，充分听取与会人员意见，确保决策的科学化、民主化、制度化。

（二）凡需局党组会和局行政办公会集体研究决策的事项，任何人不得以任何其它形式替代。

（三）如有重大议题或重要人事任免，出席人数需达到或超过应出席人数的2/3，会议方可举行。

（四）会议在讨论有关议题和工作时，应首先由主管同志报告情况，其他同志未受委托不得越权代替。

（五）集体决策议决事项，一般应坚持少数服从多数的原则。

（六）出席会议的正式成员有表决权。会议表决事项，重大议题或重要人事任免事项表决，以赞成票超过应到会人数的2/3为通过。对于带有实质性的有争议事项，如无时限要求，一般应推迟议决，重新调研，待意见成熟后，再提交会议议决。局行政办公会如遇有时限要求的有争议事项，主持会议的局长有权做最后决定。

（七）凡前次会议做出的决策，如需再次上会复议，必须有1人动议，并在会前征得2/3以上应出席会议同志的同意，否则不得复议。

（八）在讨论与本人及亲属有关的议题时，本人应主动回避。

（九）会议决定的事项，应明确落实部门和责任人。

（十）对尚未正式公布的会议决策和需保密的会议内容，与会人员不得外泄，否则要严厉追究有关人员的责任。

（十一）“三重一大”事项决策的情况，包括决策参与人、决策事项、决策过程、决策结论等，要以会议通知、议程、记录、纪要、决定、备忘录等形式留下文字性资料，并存档备查。

四、“三重一大”事项决策的实施

（一）组织实施

会议决定的重要事项在提交会议研究前，局长应事前深入调查，缜密思考后，再提交会议讨论决策。

（二）监督检查

会议决定的事项，由局办公室负责督促检查，并及时将落实情况向局长汇报。

（三）邀请监督

要提前将“三重一大”有关事项向所属纪工委监察分局汇报，并主动邀请纪工委监察分局现场监督。

五、责任追究

（一）凡属下列情况给国家.集体.单位造成重大经济损失和严重政治影响的要追究责任：

1.不履行或不正确履行“三重一大”制度决策程序，不执行或擅自改变集体决定的；

2.未经集体讨论决定而个人决策，事后又不通报的；

3.未向领导集体提供真实情况而造成错误决定的责任人；

4.执行决策后发现可能造成损失，能够挽回而不采取措施纠正的；

5.其它因违反本实施办法而造成失误的。

（二）责任追究主要依据本人职责范围，明确集体责任.个人责任或直接领导、主要领导责任。

（三）对给单位造成重大损失和严重政治影响的责任人，根据事实、性质、情节应承担的责任，依法依纪追究。

六、解释权和时效性

本暂行制度的解释权归县审计局。本办法自发布之日起试行，今后将根据具体情况逐步修改完善。